一、招商引资与投资指南

地理位置：波兰（Poland）位于中欧东北部，北濒波罗的海，西邻德国，南临捷克。

气候与面积：波兰全年气候温和，冬季平均温度约 -5 至 10℃，夏季约为 17 至 20℃。年降水量因地区不同而有所差异，全国平均年降水量为 600 毫米。波兰国土面积为 31.3 万平方公里，海岸线长 528 公里。

城市与人口：波兰人口数量为 3850 万人。波兰共有 16 个省，首都为华沙（Warsaw）。

政治体制：波兰人民共和国的政权组织形式是议会制，实行国家立法权和行政权分开的制度。波兰政府的结构包括了一个由总理为主导的内阁。波兰的国会由下院议会和上院参议院组成。国会成员根据省划直选产生，任期 4 年。

二、经济概况

自然资源：主要矿产有煤、硫磺、铜、锌、铅、铝、银等。硬煤储量为 454 亿吨，褐煤140 亿吨，硫磺 5.04 亿吨，铜 25 亿吨。琥珀储量丰富，是世界琥珀生产大国，有几百年开采琥珀的历史。

经济指标：2012 年，波兰 GDP 为 7992 亿美元，世界排名第 21 位，人均 GDP 约为15480 美元。

贸易状况：2012 年中波双边贸易额为 120 亿美元，其中，波兰对中国出口 17.6 亿美元，自中国进口 102.4 亿美元，中国是波兰第四大进口来源地，在波兰的出口贸易伙伴排名中，中国居第 22 位。

贱金属及制品、机电产品和运输设备是波兰对中国出口的主要产品。波兰自中国进口的主要商品为机电产品、纺织品及原料和贱金属及制品。

双向投资：联合国贸发会议 2011 年世界投资报告显示，在 2011-2013 全球最具投资吸引力的国家中，位居第六。波兰的主要投资国为比利时、卢森堡、德国、意大利、瑞士、塞

浦路斯、英国、美国、奥地利和瑞典等。2012 年，波兰共吸引外资 30 亿美元。

2012 年中国对波兰直接投资 750 万美元，截至 2012 年，中国在波兰总投资 4.5 亿美元，约 600 家中资企业。主要涉及行业包括：电子产品（TCL 电视机），机械设备（柳工）等。

至 2012 年波兰在中国总投资 2 亿美元，主要涉及行业包括：制药，采矿和建筑化学品等。

友好关系：1949 年 10 月 7 日，中国和波兰建立大使级外交关系。中波两国有着传统的友好关系，早在1950年两国就签署了第一个政府间贸易协定。2011年两国建立战略伙伴关系，双边关系进入新的发展阶段。

三、投资环境

（一）政府服务波兰信息及外国投资局（PAIiIZ）成立于 2003 年 6 月 24 日，由波兰外国投资局（PAIZ）和波兰信息局（PAI）合并而来。该局职责是帮助投资者进入波兰市场，为投资者项目投资所需完成的所有行政和法律流程提供指引。同时，也为已经在波兰经营业务的企业提供支持。

（二）基础设施

波兰的高速公路里程近 2100 公里，快速道路的里程约 5460 公里。

波兰的铁道密集程度堪称世界之最，铁道总长度达 2.1 万公里。波兰正逐步调整其铁路基础设施，满足集装箱运输需求。

波兰现有 54 个机场，其中个 1 个为地区级空港，最大型最重要的国内和国际机场是位于华沙的费雷德里克·肖邦机场，从华沙可乘飞机直达全球 55 个国家。

河流和海上运输波兰的内陆水道长达 3640 公里。境内主要河流有：奥德河、维斯瓦河、瓦尔塔河等。

（三）商务成本

能源：波兰的工业用电、气的价格低于居民和服务业消费价格，水的使用价格工业用水高于居民使用价格。工业电的消费价格是0.1美元/千瓦小时、气的价格为0.127美元/立方米，而居民用电的消费价格是0.063美元/千瓦小时，气的价格为0.8美元/立方米。工业用水为

美元 / 立方米，居民用水为 1 美元 / 立方米。

劳动力成本：波兰的平均月工资为 1085 美元，在波兰雇佣员工的成本比西欧和美国公司整体水平低 50%。

土地成本：以 2012 年华沙部分地段的土地售价最低的为 167 美元 / 平方米，最贵的为1356 美元 / 平方米。

（四）教育文化

波兰共有高等院校及研究院1548所，著名的高等学府有克拉科夫雅盖隆大学、华沙大学、波兹南密茨凯维奇大学、华沙工业大学等。近十年来接受过高等教育的波兰人口比例大幅增长，占全国人口总数 16.8%。

波兰有近 180 家私营广播电台和 26 家私营电视台。肖邦是波兰人引以为骄傲的伟大作曲

家和钢琴家，五年一度在华沙举办的肖邦国际钢琴大赛举世闻名。居里夫人是世界上第一个两次获得诺贝尔奖的女科学家，她为人类揭开原子的奥秘作出了巨大贡献。

四、优势产业

（一）优势产业

1. 汽车行业　波兰是家用和商务用车的生产商和供应商，在中东欧地区处于领先地位。

菲亚特、通用汽车、大众、MAN 或丰田等知名汽车品牌已在波兰投资，他们的服务和研发机构遍布波兰全国。波兰是中东欧地区最大的汽车市场，900多家公司中有300多家是外资企业，350 家为波兰本地的一、二级运营商。2007-2013 年间欧盟共拨款 670 亿欧元用于扶持汽车的研发、创新型投资项目和大量基础设施的建设等。

2. 航空业　波兰的航空业的技术与组织发展也处于领先地位。拥有 100 多年的历史和 70

多年飞机生产的丰富经验，拥有超过 2 万名高级专家和具有竞争性的工资水平，100 多家注册且可靠的采购公司聚集在航空业集群地，该行业 90% 的生产和作业位于波兰东南部的航空业集群地，拥有全球著名的航空业生产基地等。

3. 生物技术　波兰生物科技发展最快的是生物药业，人体蛋白的生产，利用大肠杆菌和细胞培养技术生产肽类物质得到提高。波兰拥有各类大学毕业的年轻的高素质科学家。波兰生物技术行业快速发展，拥有大量新建公司，有 8000 多名生物技术专业的学生，每年毕业

1300 名，36 所开设生物技术专业的大学。生物技术已成为波兰经济发展的先锋队，政府对生物技术行业新的投资者给予支持。

4. 家用电器　波兰家用电器行业具有明显的优势。大多数全球一流的家用电器公司已经在波兰投资业务。此外，波兰本国也拥有本土的大型家用电器公司。Amica 是波兰最大的家用电器生产商，约有 40% 的产品销往 40 多个国家和地区。波兰第二大家用电器厂商是Zelmer，主要生产真空吸尘器，产品销往全球。

5. 电子行业　电子行业是波兰近几年来新兴的一个行业，也是欧洲最主要的行业之一。

波兰是欧洲最大的电视机生产国。市场 90% 的销售额来源于波兰的大中型公司。目前，波兰约有 7300 家电子企业，员工人数超过 20 个人的公司雇佣员工总数达到 3 万人。外商投资领域涉及电脑（富士康）、通讯（阿尔卡特、西门子、松下）、电子配件（伟创力、飞利浦、捷普）、影音（LG、夏普、东芝、船井、TPV、大宇、宏玛和奥利安）四大行业。

6. 信息技术　波兰的 IT 市场是中东欧地区第二大 IT 市场，全球 IT 巨头已在波兰投资，如微软、惠普、Google、甲骨文、IBM 等。波兰 IT 行业的从业人员大约有 8 万余人（不包括经销网络）。随着 IT 行业外包业务的不断增长，IT 行业的从业人员持续快速增长，目前波兰共有约 1 万家 IT 企业，雇员少于 10 人的有 9000 家。

7. 钢铁行业　波兰钢铁行业发展势头强劲，伊莱克斯、发格、BSH 等世界知名企业在波兰的投资带动了波兰钢铁业的发展，同时，波兰的欧洲地区最大的汽车产地地位及波兰建筑业的持续发展对钢铁产品的需求增加，从而对金属的需求增加。

（二）重点企业

1. 波兰国营石油公司（PKN Orlen Group）

2012 年《财富》世界 500 强排名第 297 位。是一家从事炼油生产，并出售汽油、燃料油208和其他石油产品的企业。2012 年，实现利润 7.2 亿元。网址：www.orlen.pl

2. HUTA POKOJ 公司波兰大型钢铁生产企业之一。成立于 1840 年，产品包括钢材、钢板、钢管、型材等，产量位居全国前列，月产量为 3 万吨。网址：www.hutapokoj.eu

3. 波兰航空公司（LOT Polish Airlines）

成立于 1929 年 1 月 1 日。作为最早的航空公司之一，1989 年，波兰航空公司是东欧航空飞行的主要航空公司，也是最早引进波音 767 飞机的东欧航空公司。其在现代化设备、连接便利性和服务质量方面声誉优良。网址：www.lot.com

4. 波兰乳业农产品生产设备公司（WSK PZL-Krosno S.A）

成立于 1945 年，自上个世纪 60 年代起，是波兰著名的乳制品行业农产品设备生产企业，公司良好的声誉优良，产品质量一流，在市场上处于领先地位，包括牛奶冷却器、储存罐、罐式车、奶站挤奶设施、恒温箱等，能够满足客户多样需求。网址：www.wsk-krosno.pl

五、投资政策

为吸引外国直接投资，波兰出台了一系列激励政策，包括经济特区的所得税豁免、不动产税豁免，以及对购买新技术及研发中心的优惠的税务抵扣。波兰还通过其他机制吸引外国直接投资，即从国家层面及欧盟层面为投资者提供现金补助，以支持新的投资和创造就业岗位，该补助最多可以达到投资总额的 50%。

波兰实施了一系列包括欧盟资金在内的各式的对投资者的激励政策，其获得取决于业务的种类和运营实体的量级。

在支持外国直接投资的机制设计中，一个主要的角色是经济特区（SEZ）。经济特区是商业活动能够得到优惠条件的单独的区域。在波兰，经济特区的建立被用来推进特定区域的经济开发，管理后工业时代的房地产和基础设施，产生新的工作岗位，和吸引外国投资者。

投资在经济特区的基本优势是有可能获得企业或个人所得税的豁免。投资者也能获得被地方政权允许的不动产税豁免。对在经济特区里营业的公司的税务豁免是欧盟核准的公共补助的一种模式。以税务豁免的形式获得的公共补助的价值为合资格的投资支出乘以各具体区域最大的公共补助乘数。公共补助乘数的强度通常在 40% 和 50% 之间。经济特区内，还有可以支付新雇员工两年的雇佣成本的公共补助。上述公共补助被视为地区性补助，可与其他公共补助同时获得，一起累积。要享受税务豁免，必须由相应区域的管理机构出具在经济特区内经营的许可。

六、波兰与山东省经贸合作情况

（一）波兰与山东省进出口贸易情况

波兰是山东在欧洲的重要的贸易伙伴。2012 年，山东与波兰进出口额为 9.8 亿美元，同比增长 -12.5%，其中出口 7.7 亿美元，增长 -19%；进口 2.1 亿美元，增长 22%。

2013年1-5月，山东与波兰进出口额为3.7亿美元，同比增长0.2%，其中出口2.8亿美元，增长 -6.9%；进口 9048 万美元，增长 31.3%。

主要出口商品为机械及设备、电器及电子产品、运输工具、服装及衣着附件，主要进口商品为未锻造的铜及铜材、机械及设备、合成橡胶、电器及电子产品、仪器仪表。

主要出口企业有鸿富泰精密电子（烟台）有限公司、上海通用东岳动力总成有限公司、瑞智（青岛）精密机电有限公司、乐金电子部品（烟台）有限公司、浪潮乐金数字移动通信有限公司、富泰京精密电子有限公司，主要进口企业有东营方圆有色金属有限公司、中色奥博特铜铝业有限公司、山东金天地集团有限公司、威伯科汽车控制系统（中国）有限公司、山东昌丰轮胎有限公司。

（二）波兰在山东省的投资情况

波兰是山东在欧盟投资来源地之一。截至 5 月底，波兰对山东省投资项目 15 个，合同外资1520.1 万美元，实际到账外资 1351.9 万美元，行业涉及金属制品制造、采矿及采石设备制造、纺织服装等，分布在青岛、济宁、烟台、泰安、威海 5 市。比较大的项目有：波兰柯派克斯股份有限公司与山东塔高矿业机械装备制造有限公司（泰安宁阳），共同投资组建的合资企业，注册资金 1 亿元；及波兰 Fakro 公司在青岛设厂（玻璃窗生产）等。

（三）山东省在波兰的投资情况

目前，山东在波兰尚未大规模投资，在谈的拟在波兰投资的意向主要有生产电视机、风电设备等。

（四）双方互访情况

2013 年 7 月，波兰信息与外国投资局局长马伊曼先生一行访问山东省，与山东省商务厅领导举行工作会谈，就进一步加强山东与波兰的投资合作进行了深入洽谈，与山东省国际投资促进中心签署合作备忘录。

七、公司注册

根据波兰议会于 1991 年 6 月 14 日通过的《外资企业法》及此后的修改法案规定，外国人可以在波兰设立有限责任公司或股份公司、或者拥有和购买此类公司的股份或股票。除投资经营港口、机场项目、从事法律服务等需事先申请许可外，包括不动产中介、进口消费品批发等其它各项业务均可自由开展。如与波兰国营企业等国有法人进行合资合作，且波方以土地、工厂、部分车间等不动产作为投入时，由波方向私有化部申请即可。目前，在波兰注册公司资金是 50000 兹罗提（约合 12500 美元），需到地区经济法院登记，并雇用律师，书写公司章程，由波兰公证处公证，需提供母公司的法人代表及经营情况。